Szkolenie online jest prowadzone w formie 4 godzinnego szkolenia podczas którego uczestnicy mają dostęp do materiałów szkoleniowych i na czacie mogą zadawać pytania wykładowcy.

Korzyści ze szkolenia online:

• bez wychodzenia z domu/biura bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu,
• widzisz i słyszysz eksperta,
• widzisz prezentację,
• możesz zadawać na czacie pytania i wyjaśniać swoje wątpliwości,
• dostęp poprzez link wysłany na Państwa e-mail (wystarczy laptop lub komputer z głośnikami),
• konsultacje z trenerem po szkoleniu (poprzez zapytanie mailowe)

Program szkolenia:

Krajowy System e-Faktur – planowane zmiany na 2024r.

1. dotychczasowe regulacje prawne dotyczące obowiązywania KSEF
2. omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF oraz wejście w życie przepisów
3. zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
4. jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2024 r.
5. czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
6. czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
7. czy będzie dostępny wzór faktur?
8. termin przechowywania faktur w KSeF,
9. struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
10. zachęty do stosowania KSeF,
    • 40-dniowy zwrot podatku VAT,
    • ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy,
    • brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
    • brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością  oraz integralnością faktur,

11. Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF,

12. proces wystawienia faktury w KSeF: 

    • możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z KSeF, 
    • wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika, 
    • wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.

13. walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu wystawienia:

14. zgodność faktury wysyłanej do KSeF ze strukturą FA_VAT,

15. obowiązkowe dane, które musi posiadać faktury, żeby było możliwej jej wystawienie w KSeF.

16. omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF 

17. rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR),

18. kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF 

    • podatnik zwolniony z VAT, 
    • podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, 
    • działalność nierejestrowana, 
    • podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,

19. informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.)

20. weryfikacja uprawnień osoby/podmiotu do korzystania z KSeF:

    • rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
    • sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
    • wyjątkowe sytuacje, w którym będzie konieczność z korzystania z formularza ZAW-FA,
    • odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.

21. informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników,

22. w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,

23. jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF,

24. opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR,

25. nowe regulacje określające termin wystawienia faktury,

26. zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,

27. zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych (wystawionych w KSeF):

    • czy faktury wystawione poza KSeF można korygować w formie ustrukturyzowanej?
    • czy faktury ustrukturyzowane (wystawione w KSeF) można korygować w formie „tradycyjnej”?
    • czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?
    • czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?
    • preferencje związane w wystawieniem faktur korygujących w KSeF.

28. nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować,

29. Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:

    • moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
    • data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT oraz PIT/CIT
    • moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
    • moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT.

30. dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,

31. płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,

32. co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?

33. akceptacja stosowania faktur w KSeF,

34. data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady,

35. jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,

36. faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,

37. faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,

38. rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,

39. zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.

40. przepisy przejściowe.

Zmiany w wystawianiu faktur walutowych od 1 lipca 2023r. 

1. Przeliczanie kursów w przypadku faktur korygujących;

2. Kurs przeliczeniowy przy zbiorczej korekcie in minus - nowe uregulowanie;

3. Kurs przeliczeniowy przy korekcie in plus;

4. Brak konieczności wystawiania faktur zaliczkowych jeśli zaliczka i sprzedaż jest w tym samym miesiącu;

5. Rozliczanie zaliczki otrzymanej w okresie wcześniejszym niż sprzedaż;

6. Brak konieczności wydruku raportów z kas fiskalnych.

Zmiany transakcji wewnątrzwspólnotowych od 1 lipca 2023r.

1. Rozpoznawanie WNT bez konieczności posiadania faktury;

2. Otrzymanie faktury a WNT wykazane wcześniej;

3. Zmiana zasad rozliczania WDT przy braku dokumentów wywozowych;

4. Zmiany przy rozliczaniu transakcji łańcuchowych;

5. Korekta deklaracji OSS i IOSS.

6. Zmiany w rozliczaniu proporcji od 1 lipca 2023r. 

   • Obecne uregulowania dotyczące stosowania bieżącej proporcji oraz jej korygowania po zakończeniu roku;

   • Brak korygowania proporcji po zakończeniu roku i podniesienie limitu z 500,00 zł. do 10.000,00 zł.;

   • Skutki praktyczne zmiany -zasada rozliczenia za 2022 r. wg zasad nowych czy dotychczasowych?

Pozostałe zmiany od 1 lipca 2023r. 

• Podwyższenie progu dla małego podatnika

• Obniżenie sankcji podatkowych;

• Zmiany w stosowanych zwolnieniach z opodatkowania podatkiem VAT;

• Kolejne należności możliwe do regulowania z rachunku VAT;

• Zmiany w wydawaniu WIS.